老师，酒店行业，一般纳税人，税局已经把留底税退税给我们，这个要怎样做分录？需要更改报表？上月退回，但是见到4月增值税主表还有这个留底税在。

热门问答

• 1 公司接待费用可以出现白酒吗
  答：可以的，没问题的哈，只要不是高端的酒
• 2 开办费的分录怎么做，是不是 借：长期待摊费用-开办费 贷：银行存款 借：管理费用-开办费 贷：长期待摊费用-开办费
  答：你好可以的，操作没问题。
• 3 公司老总、销售人员这一块儿的招待费，我们以前参照总公司的间接计入项目成本的；因已经彻底更换公司，现在有个初步想法，这块儿能不能就不计入到项目成本去啦的，直接计入到销售费用/管理费用 去呢？
  答：你好，可以的，老总的计入到管理费用  销售人员的计入到销售费用
• 4 员工出险 保险公司赔付 ，公司付给员工一系列分录怎么做
  答：你好，保险公司赔付时，借银行存款，贷其他应付款—员工；公司支付给员工时，借其他应付款—员工，贷银行存款。
• 5 小规模纳税人，在抖音有店，抖音一个月有补贴卷给我们的客户，比如说，客户在抖音买10元的东西只要付5月，但公司收到的是10月，有5元是抖音帮客户出的，每月我们公司给抖音开发票，这月给抖音开了一张发票，抖音提示我们信息不全，双方的银行账号开户行没填，有可能驳回，原来我们都是这样开的也过了，我想咨询的是，我们开出的这张票如果抖音下月驳回，我们该如何处理，还是现在直接开红票冲掉，再开一张合抖音规的，哪种方法更好
  答：咱们的增值税是按月申报还是按季申报呢？
• 6 请问25年用金蝶软件增加23年购进的车辆该如何操作（23年的发票未做账）？如何编辑购进固定资产，和自动补计提往年的折旧？
  答：你好，用的是固定资产卡片吗？
• 7 数字小写转换大写公式是什么啊？
  答：你用搜狗书无法中文模式先按个v，再输入数字就直接出来了
• 8 老师您好！我司21年至24年账务交由代理记账公司记账，当时未按实际申报个人所得税，今年已去税务大厅更正申报个税，请问现在是不要更正21年至24年年报?如果更正年报，可能会涉及到退税，能不能不改年报呢？
  答：你好，是的，严格来说是需要更正年报
• 9 老师，企业员工工作是被染上布病，治疗费做什么科目，能税前扣除吗，没报工伤
  答：您好，这个计入福利费里面，没有发票，是不能抵税的
• 10 企业所得税申报表里面的应付职工薪酬含公司承担部分的社保费金额吗
  答：你好，你说的是哪一张表